1s 8 შეიყვანეთ საწყისი ნაშთები. საწყისი ნაშთების შეყვანა. საწყისი ნაშთების სწორი შეყვანის შემოწმება

დღევანდელ სტატიაში განვიხილავთ საწყისი ნაშთების დანერგვის პროცესს. ყველა ოპერაცია შესრულდება 1C Enterprise Accounting-ის კონფიგურაციის 3.0 ვერსიაში, 1C 8.3 პლატფორმაზე.

მიზანშეწონილია საწყისი ნაშთების შემოღება, როდესაც საწარმო გადადის წინა სააღრიცხვო სისტემიდან ახალზე. თუ საწარმო იწყებს მუშაობას ცარიელ მონაცემთა ბაზაში, ახორციელებს ბიზნეს საქმიანობას თავიდანვე, ასე ვთქვათ, „სუფთა ფურცლიდან“, მაშინ საწყისი ნაშთების შეყვანა საჭირო არ იქნება.

ხშირ შემთხვევაში, საწყისი შეიძლება უმტკივნეულოდ და ავტომატურად გადაიტანოს წინა აღრიცხვის სისტემებიდან დამატებითი დამუშავების, მონაცემთა კონვერტაციის სისტემების ან ჩაშენებული ხელსაწყოების გამოყენებით.

არ იქნება ურიგო აღვნიშნო, რომ...

უმჯობესია შეიყვანოთ ახალი სააღრიცხვო პერიოდის დასაწყისში, ე.ი. კვარტალის დასაწყისი, წლის დასაწყისი. ეს რეკომენდირებულია ყველაზე უმტკივნეულო გადასვლისთვის. მიუხედავად იმისა, რომ პროგრამა საშუალებას გაძლევთ შეიყვანოთ ნაშთები ნებისმიერი თარიღისთვის, რაზეც მოგვიანებით განვიხილავთ.

ჩვენ გავაკეთებთ შეყვანის პროცესს რუსეთისთვის 1C საბუღალტრო კონფიგურაციის მე-3 ვერსიის საფუძველზე. თუმცა, ყველა ზემოაღნიშნული ქმედება ძირითადად მსგავსი იქნება სხვა სააღრიცხვო კონფიგურაციისთვის.

ჩვენ განვიხილავთ შემთხვევას, როდესაც არ არის იმდენი ნარჩენი, რომ მივმართოთ სპეციალისტების დახმარებას და არ არის საჭირო დამატებითი ინფორმაციის შესწავლა ნარჩენების გადატანის ორგანიზების შესახებ.

1C საბუღალტრო სისტემის 3.0 ვერსიაში საწყისი ნაშთების შესაყვანად დამუშავების გასახსნელად, თქვენ უნდა აირჩიოთ მართვის პანელის განყოფილება "დირექტორიები და სააღრიცხვო პარამეტრები".

ნაშთების შესვლამდე აუცილებელია ორგანიზაციაში შეყვანა, მისი დეტალების და პარამეტრების დაყენება და ასევე დარწმუნდეთ, რომ სააღრიცხვო პოლიტიკა სრულად და სწორად არის დაყენებული იმ ორგანიზაციისთვის, რომელშიც მიმდინარეობს სამუშაო.

ღილაკზე „თავდაპირველი ნაშთების შეყვანის ასისტენტი“ დაჭერის შემდეგ იხსნება ფორმა საბუღალტრო ანგარიშებისა და ქონების დეტალების ნაკრებით. ამ ფორმაში თქვენ უნდა შეიყვანოთ ორგანიზაციის სახელი ნაშთების შესაყვანად და შემდეგ, საჭიროების შემთხვევაში, შეიყვანოთ საჭირო ანგარიშები ფორმის ჩანართების თანმიმდევრულად გავლის გზით.

ორგანიზაციის დაზუსტების შემდეგ აუცილებლად მივუთითებთ ნაშთების შეტანის თარიღს.

მოგეხსენებათ, ნაშთები ირიცხება დამხმარე ანგარიშთან „000“ კორესპონდენციით. ხელით შესვლისას გამოყენებული უნდა იყოს შემდეგი მექანიზმი. თუ ანგარიშს აქვს სადებეტო ნაშთი, მაშინ ჩვენ შევიყვანთ მის სადებეტო ბალანსს და ანგარიშის „000“ კრედიტს. სესხის ბალანსის შემთხვევაში შეიტანეთ საპირისპირო გზა.

ასე რომ, ანგარიშში შესასვლელად, მაგალითად, "01. ძირითადი საშუალებები", თქვენ უნდა შექმნათ ახალი დოკუმენტი "საწყის ნაშთების შეყვანა". ამისათვის აირჩიეთ ანგარიში და დააჭირეთ ღილაკს "შეიყვანეთ ანგარიშის ნაშთები".

ახალ დოკუმენტში შეყვანილი პარამეტრების რაოდენობა პირდაპირ იქნება დამოკიდებული არჩეულ სააღრიცხვო ანგარიშზე, ეს ნაკრები ავტომატურად გენერირებული იქნება. ბუღალტრული აღრიცხვის განყოფილება ასევე ავტომატურად შეირჩევა. ჩვენს შემთხვევაში 01 ანგარიშზე გენერირებულია 9 პარამეტრი, მათ შორის: „ინვენტარის ნომერი“, „ძირითადი საშუალება“, „ამორტიზაციის ანგარიში“, ღირებულების სვეტები და ა.შ.

სათაურის დეტალების შევსების და შემოწმების შემდეგ დააწკაპუნეთ ფორმის მენიუს ღილაკზე „+დამატება“.

ბარათში, რომელიც იხსნება, შეავსეთ დეტალები საჭირო მნიშვნელობებით პერიოდის ბოლოს, ერთდროულად შექმენით დირექტორიების დაკარგული ელემენტები. საბალანსო ღირებულება შეიტანება ისტორიული ღირებულების პოზიციაში ყველა მოქმედების გათვალისწინებით, როგორიცაა განახლება, ნაწილობრივი ჩამოწერა და ა.შ. დაგროვილი ამორტიზაციის პოზიციაში, ჩვენ შევიყვანთ დარიცხული ცვეთის რაოდენობას ძველი სააღრიცხვო სისტემიდან ნაშთების შეტანის თარიღისთვის.

მონაცემების შევსების და შემოწმების შემდეგ გადადით სანიშნეებზე. მოდით შევიყვანოთ პარამეტრები "ბუღალტრული აღრიცხვის" ჩანართზე. ჩვენ მივუთითებთ ფინანსურად პასუხისმგებელ პირს, თვეების რაოდენობას სასარგებლო ვადის გასვლისთვის და შევამოწმებთ ველების „მიღების მეთოდს“ და „აღრიცხვის პროცედურას“. შეამოწმეთ ყუთი "გამოთვალეთ ამორტიზაცია". თუ ეს შესაძლებელია, შეიყვანეთ ინფორმაცია ამ უკანასკნელის შესახებ ამორტიზაციის ნაშთების შეტანამდე.

შევდივართ, ვამოწმებთ და ვაგრძელებთ საგადასახადო აღრიცხვას. ზოგიერთი პარამეტრი უკვე შეივსება წინა მონაცემების საფუძველზე, მაგრამ ჩვენ შევამოწმებთ „დარიცხული ამორტიზაციის“ უჯრის არსებობას, თუ ცვეთა გათვალისწინებულია საგადასახადო აღრიცხვაში. ჩვენ შევიყვანთ დარჩენილ მონაცემებს, თუ მონაცემები ხელმისაწვდომი და აუცილებელია.

მოდით შეავსოთ ბოლო ჩანართი - "მოვლენები". აქ ჩვენ აუცილებლად შეავსებთ განყოფილებას "რეგისტრაციის მიღება". შეიყვანეთ ბუღალტრული აღრიცხვის დაწყების თარიღი, მოვლენა, დოკუმენტის დასახელება და დოკუმენტის ნომერი აღრიცხვაზე მისაღებად. ჩვენ შევიყვანთ დარჩენილ მონაცემებს, თუ ეს შესაძლებელია.

ჩვენ ვამოწმებთ მონაცემებს და დააჭირეთ ღილაკს "ჩაწერა და დახურვა".

ჩვენი მანიპულაციების შედეგად, როგორც ვხედავთ, მოხდა ცვლილებები ბუღალტრულ ანგარიშებში - საკრედიტო და სადებეტო ნაშთები.

შექმნილი დოკუმენტის ნახვა შეგიძლიათ ღილაკზე „დოკუმენტების სიის გახსნა“ დაწკაპუნებით, სადაც ძირითადი საშუალებების ნაშთების შესაყვანად განთავსებული დოკუმენტი ხელმისაწვდომი იქნება მართვისთვის.

ბუღალტრული აღრიცხვის ავტომატიზაციისა და საწყისი პარამეტრების რეგისტრაციის პროგრამული პროდუქტის შეძენის შემდეგ ბიზნეს სუბიექტს აწყდება კითხვა: როგორ დაარეგისტრიროთ საბუღალტრო ანგარიშებზე საწყისი ნაშთები სისტემაში?

ეს კითხვა გაუჩნდება ნებისმიერ ორგანიზაციას, რომელიც უკვე მუშაობს. და მხოლოდ ის საწარმოები გადარჩებიან, რომლებიც ახლახან დარეგისტრირდნენ და იწყებენ საქმიანობას, ამ საკმაოდ შრომატევად სამუშაო ეტაპს.

ამ სტატიაში ჩვენ გეტყვით, თუ როგორ უნდა დაარეგისტრიროთ საწყისი ნაშთები ბუღალტრულ ანგარიშებზე 1C-ში: Enterprise Accounting - პროგრამა შექმნილია 1C Enterprise 8.3 პლატფორმაზე.

სააღრიცხვო სექციები ნაშთების შესატანად

საწყისი ნაშთები ბუღალტრულ აღრიცხვაში შედის სააღრიცხვო განყოფილებების მიხედვით. თითოეული ბუღალტრული განყოფილება შეესაბამება ერთ ან მეტ სააღრიცხვო ანგარიშს ან სპეციალიზებულ რეესტრს (ეს ეხება გამარტივებული საგადასახადო სისტემის მქონე საწარმოებსა და ინდივიდუალურ მეწარმეებს).

საბუღალტრო განყოფილებების სია შესაბამისი ანგარიშებით საწყისი ნაშთების შესაყვანად

• ძირითადი საშუალებები 1C – 01, 02, 03;
• NMA და R&D - 04, 05;
• კაპიტალური ინვესტიციები – 07, 08;
• მასალები – 10;
• დღგ – 19;
• მიმდინარე სამუშაოები – 20, 23, 28, 29;
• პროდუქცია – 41;
• მზა პროდუქცია – 43;
• გაგზავნილი საქონელი – 45;
• ნაღდი ფული – 50, 51, 52, 55, 57;
• ანგარიშსწორებები მომწოდებლებთან – 60;
• მომხმარებლებთან ანგარიშსწორებები – 62;
• გადასახადებისა და შენატანების გამოთვლები – 68, 69;
• ანგარიშსწორება პერსონალთან ხელფასზე – 70;
• ანგარიშვალდებულ პირებთან ანგარიშსწორება – 71;
• დასახლებები დამფუძნებლებთან – 75;
• ანგარიშსწორება სხვადასხვა მოვალეებთან და კრედიტორებთან – 76 (გარდა ავანსებისა);
• დღგ ავანსებზე – 76.VA, 76.AB;
• კაპიტალი – 80, 81, 82, 83, 84;
• გადავადებული ხარჯები – 97;
• გადავადებული საგადასახადო აქტივები/ვალდებულებები – 09, 77;
• სხვა სააღრიცხვო ანგარიშები – სხვა სააღრიცხვო ანგარიშები, რომლებიც არ შედის სხვა განყოფილებებში;
• გაყიდვებზე დღგ – სპეციალური დაგროვების რეგისტრები;
• გამარტივებული საგადასახადო სისტემისა და ინდმეწარმეების სხვა საგადასახადო აღრიცხვის ხარჯები - სპეციალური დაგროვების რეგისტრები.

სისტემა იყენებს სპეციალურ სამუშაო ადგილს ნაშთების შესაყვანად, რომელიც ხელმისაწვდომია სრული კონფიგურაციის ინტერფეისის „მთავარი“ განყოფილების მეშვეობით.

ასისტენტის ინტერფეისში ჩვენ ვხედავთ ორგანიზაციის სავალდებულო შერჩევის მოთხოვნას (შერჩევის ფანჯარა შეიცავს წითელ წერტილოვან ხაზს, რომელიც მიუთითებს სავალდებულო შეყვანაზე). ორგანიზაციის არჩევის შემდეგ სისტემა მოგთხოვთ მიუთითოთ საწყისი ნაშთების შეყვანის თარიღი, რომელიც შეიძლება შეიცვალოს ჰიპერბმულის გამოყენებით.

გთხოვთ, გაითვალისწინოთ, რომ სკრინშოტში არჩეულია ორგანიზაცია, რომლის საგადასახადო და ანგარიშგების პარამეტრები აქვს გამარტივებული საგადასახადო სისტემა და არ არის დღგ-ის გადამხდელი, ამიტომ ფორმის ჩანართების ნაკრები შესაბამისია.

ზოგადი საგადასახადო რეჟიმის ქვეშ მყოფი საწარმოებისთვის და დღგ-ის გადამხდელისთვის, ჩანართების ნაკრები განსხვავებულია:

ნაშთების შეტანის თარიღის დადგენის ან შეცვლის შემდეგ, შეგიძლიათ დაიწყოთ სააღრიცხვო ობიექტების რეგისტრაცია.

ტექნიკურად საჭიროა:

1. აირჩიეთ ხაზი სასურველი ანგარიშით მასზე მაუსის დაჭერით;
2. დააჭირეთ ღილაკს "ანგარიშის ბალანსის შეყვანა".

სისტემაში შეიქმნება ახალი დოკუმენტი, რომელიც შეესაბამება კონკრეტულ საბუღალტრო განყოფილებას. დოკუმენტის ტაბულური ნაწილი უნდა შეივსოს სტრიქონების დამატებით ღილაკის „დამატების“ გამოყენებით.

ამ ობიექტებისთვის დაგჭირდებათ ბევრი დამხმარე ინფორმაციის შეყვანა. თითოეული ობიექტი შეიტანება ცალკე შეყვანის ფორმაში - ბარათში და შენახვისა და ჩაწერის შემდეგ, ჩასმულია დოკუმენტში ერთი ხაზით.

საჭირო ინფორმაციის მოცულობა შედარებულია იმ ინფორმაციის მოცულობასთან, რომელიც შეყვანილია მსგავსი ობიექტების მიღებისას.

განთავსების შემდეგ დოკუმენტი აგენერირებს ტრანზაქციებს დამხმარე ანგარიშთან - 000. ძირითადი და არამატერიალური აქტივებისთვის (აღრიცხვის ჩანაწერების გარდა) მოძრაობები იქმნება სპეციალიზებულ საინფორმაციო რეესტრებში, რომლებზეც ორგანიზებულია ამ ობიექტების აღრიცხვა. მოძრაობები იქმნება ავტომატურად დოკუმენტში მოცემული მონაცემების გამოყენებით.

დოკუმენტების დამუშავებისას, ბალანსის თანხები ნაჩვენებია შეყვანის ასისტენტის ფორმაზე:

სისტემა შეიძლება შეიცავდეს დოკუმენტების თვითნებურ რაოდენობას ერთი სააღრიცხვო განყოფილების ნაშთების შესატანად. მომხმარებლებს შეუძლიათ თავად აირჩიონ შეყვანის სტრატეგია - დეპარტამენტის, ფინანსურად პასუხისმგებელი პირის, ძირითადი საშუალებების ან არამატერიალური აქტივების ჯგუფის მიხედვით და ა.შ.

დავიწყოთ ანგარიშით 07 „ინსტალაციის აღჭურვილობა“, ხაზგასმით აღვნიშნოთ იგი და დააწკაპუნოთ „ანგარიშის ნაშთების შეყვანა“.

ცხრილის განყოფილებაში ახალი სტრიქონის დამატებისას, სისტემა, ძირითადი და არამატერიალური აქტივების შეყვანისგან განსხვავებით, არ მოგთხოვთ ახალი ფორმის შევსებას, მაგრამ დაუყოვნებლივ გადავა ახალ ხაზში და შეარჩევს ბუღალტრულ ანგარიშს. გთხოვთ გაითვალისწინოთ, რომ ყველა სააღრიცხვო ანგარიში, რომელიც დაკავშირებულია მითითებულ განყოფილებასთან, ხელმისაწვდომია შერჩევის ფორმაში.

კარგად ცნობილი გზით ვქმნით საჭირო ახალ დოკუმენტს და ვავსებთ ცხრილის ნაწილებს. მასალებისთვის არსებობს ობიექტების სამი დამოუკიდებელი ჯგუფი:

• მასალები მარაგში;
• სამუშაო ტანსაცმელი და სპეცტექნიკა ექსპლუატაციაში – ანგარიშები 10.11.1 და 10.11.2;
• დასამუშავებლად გადაცემული მასალები – ანგარიში 10.07.

საჭირო ინფორმაცია ივსება თითოეულ ჩანართზე. დოკუმენტი დამუშავების პროცესშია.

გთხოვთ გაითვალისწინოთ, რომ სამუშაო ტანსაცმლის/სპეციალური აღჭურვილობისთვის, განთავსება ასახავს MC-ის ბალანსის გარეშე ანგარიშს. ანგარიში 10.11.1 ან 10.11.2 დაემატება განთავსებას, თუ ხარჯების დაფარვის მეთოდი დაყენებულია წრფივი ან პროპორციული წარმოების მოცულობის.

ჩვენ ვაფიქსირებთ ნაშთებს სხვა ანგარიშებზე

მოდით დავასრულოთ ნაშთების შეყვანის ჩვენი განხილვა ბუღალტრული აღრიცხვის ყველაზე ზოგადი ნაწილის მაგალითით - სხვა.

როგორც უკვე ავღნიშნეთ, ნაშთების შესატანად ძირითადად გჭირდებათ:

• მიუთითეთ საბუღალტრო ანგარიში;
• სააღრიცხვო ანგარიშის ანალიტიკა საჭირო ქვეანგარიშების კონტექსტში;
• ვალუტა, რაოდენობა;
• ბალანსი, დამოკიდებულია ნაშთზე Dt ან Kt;
• თანხა NU;
• PR თანხა;
• VR-ის ოდენობა.

ნაშთების შეყვანის პერიოდიდან გამომდინარე - წლის ბოლოს, კვარტალის ბოლოს, თვის ბოლოს, სააღრიცხვო ანგარიშების ნაკრები მნიშვნელოვნად განსხვავდება.

ნაშთების შესატანად ყველაზე ოპტიმალური პერიოდი, რა თქმა უნდა, წლის ბოლოა, რადგან ბალანსის რეფორმირების შემდეგ, ნაშთებით სააღრიცხვო ანგარიშების რაოდენობა, როგორც წესი, მინიმალურია.

1C ბუღალტრული აღრიცხვის ახალბედა მომხმარებლებისთვის, განსაკუთრებით იმ შემთხვევაში, თუ ისინი ბუღალტრული აღრიცხვისთვის ახალი არიან, 1C Enterprise საინფორმაციო ბაზაში საწყისი ნაშთების შეყვანის ოპერაცია ხშირად იწვევს სირთულეებს. ახლა ჩვენ გავარკვევთ, რა არის საწყისი ნაშთების შეყვანა და საერთოდ რატომ არის საჭირო ეს ოპერაცია?. ასევე გირჩევთ წაიკითხოთ ტიპიური შეცდომების აღწერა პროგრამაში მუშაობისას.

ახლაც არიან ადამიანები, რომლებიც წიგნებს ქაღალდზე ინახავენ. როდესაც კომპანია გადადის 1C-ზე, საჭიროა ბუღალტერია, მაგრამ ეს ოპერაცია უცნობი აღმოჩნდება. Რატომ ხდება ეს?

საქმე იმაშია, რომ თავდაპირველი ნაშთების შეყვანის ოპერაციას არაფერი აქვს საერთო ბუღალტრულ აღრიცხვასთან. ამიტომ კომპიუტერულ პროგრამაში ბუღალტრული აღრიცხვის უცნობ ადამიანებს ამის შესახებ არასოდეს სმენიათ. თქვენ შეგიძლიათ ისწავლოთ როგორ გააკეთოთ ბუღალტრული აღრიცხვა.

საწყისი ნაშთების შეყვანა არის წმინდა ტექნიკური დამხმარე ოპერაცია. მისი მიზანია გადაიტანოს კომპანიის მდგომარეობა პროგრამაში აღრიცხვის დაწყების მომენტში 1C პროგრამაში.

მოდი მაგალითს მოგიყვან. ვთქვათ არის 2010 წელს შექმნილი კომპანია (შპს ან ინდივიდუალური მეწარმე). კომპანიის შექმნის მომენტიდან აღრიცხვა ტარდებოდა ქაღალდზე ან რაიმე სახის პროგრამაში. ვინაიდან საწარმო ახორციელებს ბიზნეს საქმიანობას, გროვდება სხვადასხვა დოკუმენტები, ანგარიშები და ა.შ. ასევე არის საქონელი, პროდუქტები საწყობებში, ნაღდი ფული ბანკში და სალაროში. ვინმეს ვალი აქვს კომპანიას მიწოდებული საქონლის გამო და ასევე არის . Და ასე შემდეგ...

ვთქვათ, რომ 2015 წლის 1 იანვრიდან გადაწყდა ბუღალტრული აღრიცხვის შენახვა 1C Accounting-ში. დავაინსტალირეთ პროგრამა და შევქმენით მონაცემთა ბაზა. თუმცა ახალ მონაცემთა ბაზაში ჯერ არაფერია, ე.ი. პროგრამამ ჯერ არ იცის არაფერი კომპანიის წინა საქმიანობის შესახებ. Ისე, საწყისი ნაშთების შეყვანა არის მონაცემების გადაცემა ახალ 1C საბუღალტრო საინფორმაციო ბაზაზე.

რა თქმა უნდა, ყველა მონაცემის გადაცემა არ არის საჭირო. არ არის საჭირო კომპანიის ყველა დოკუმენტის ხელახლა შეტანა 1C ბუღალტრულ აღრიცხვაში, რეგისტრაციის მომენტიდან. მხოლოდ საჭირო ანგარიშის ნაშთების გადარიცხვა. ანუ, თუ, მაგალითად, საბანკო ანგარიშზე არის 1,000,000 რუბლი, მაშინ ეს თანხა უნდა ჩაიწეროს ანგარიშზე 51. იგივე ეხება სხვა ანგარიშებს.

იყო სტატიის მნიშვნელოვანი ნაწილი, მაგრამ JavaScript-ის გარეშე ის არ ჩანს!

თუმცა, როგორც ნებისმიერმა ბუღალტერმა კარგად იცის, თუ ცვლილებები ხდება ანგარიშთა გეგმის ერთ ანგარიშში, მაშინ ისინი ასევე უნდა მოხდეს მეორეში. ორმაგი შესვლის პრინციპი არ შეიძლება დაირღვეს. მაშინ ამ შემთხვევაში ჩნდება კითხვა: თუ 1,000,000 რუბლის თანხა მოულოდნელად გამოჩნდა ანგარიშზე 51 (დიახ, თუნდაც 1 კაპიკი!), მაშინ საიდან გაჩნდა ეს თანხა? ეს არ არის სესხი ბანკისგან და არა მყიდველის გადახდა - ეს არის უკვე ჩვენი. გამოდის, რომ ფული თითქოს არსაიდან მოდის!

იგივე კითხვა უფრო მოკლედ შეიძლება დაისვას: Dt=51 Kt=? 1 000 000

სწორედ აქ გვეხმარება სპეციალური სატელიტური ანგარიში. 000 . მე მაშინვე ვიტყვი, რომ არ უნდა მოძებნოთ იგი ანგარიშების სქემაში - ეს ანგარიში ექსკლუზიურად არსებობს 1C საბუღალტრო პროგრამაში და გამიზნულია ტრანზაქციებში ჩასმა თავდაპირველი ნაშთების შეყვანისას. ზემოთ მოცემულ მაგალითში გაყვანილობა შემდეგ ხდება:

Dt=51 Kt=000 1 000 000

როგორ შევამოწმოთ, არის თუ არა საწყის ნაშთები სწორად შეყვანილი

რა თქმა უნდა, თქვენ შენიშნეთ, რომ ასეთი გამოქვეყნების შედეგად, 1,000,000 რუბლის საკრედიტო ბალანსი არ შეიქმნა. ამრიგად, 000 ანგარიშზე აქტიურ ანგარიშებზე ნაშთების შეტანისას ხდება სესხის თანხების დაგროვება. და, როგორც თქვენ ალბათ მიხვდებით, პასიურ ანგარიშებზე ნაშთების შეტანისას 000 ანგარიშზე თანხები გროვდება დებეტით..
რადგან ფუნდამენტური აღრიცხვის განტოლება აქტივები = ვალდებულებები (A=P)ყოველთვის უნდა იყოს დაცული, შემდეგი აშკარაა.

გახსოვდეთ: ყველა ნაშთის შეყვანის შემდეგ 000 ანგარიშზე საბოლოო ნაშთი უნდა იყოს ნული!

ამრიგად, 1C ბუღალტერიაში საწყისი ნაშთების შეყვანის სისწორის შემოწმება ძალიან მარტივია. საკმარისია 000 ანგარიშზე TSA (ბრუნვის ბალანსი) შექმნა. თუ ანგარიშზე საბოლოო ნაშთი ნულის ტოლია, მაშინ ნაშთები სწორად არის შეტანილი. თუ არა, მაშინ უნდა შეამოწმოთ შესრულებული ოპერაციები შეცდომებზე. OCB-ის მაგალითი მოცემულია ქვემოთ.

საიტი_

უნდა აღინიშნოს, რომ SALT 000 ანგარიშისთვის საშუალებას გაძლევთ შეამოწმოთ მხოლოდ ჩანაწერის სისწორე სულნარჩენები თუ შეცდომას დაუშვებთ რაოდენობრივი ნაშთების შეყვანისას (მაგალითად, მარაგში არსებული საქონლის რაოდენობა), პროგრამა ვერ შეძლებს ამ შეცდომის აღმოჩენას.

სინამდვილეში, ნაშთების შეყვანა უფრო რთულია, ვიდრე ჩანს. აქ მხოლოდ ძირითადი პრინციპია აღწერილი. სინამდვილეში, ბევრი ფუნქციაა და, რა თქმა უნდა, დიდია შეცდომის დაშვების ალბათობა მონაცემთა შეყვანისას. ამ საიტზე წარმოდგენილი ინფორმაცია დაგეხმარებათ თავიდან აიცილოთ შეცდომები საწყისი ნაშთების შეყვანისას.

09.04.2018 12:27:19 1C: Servistrend ru

საწყისი ნაშთების შეყვანა 1C ბუღალტრულ აღრიცხვაში 8.3

1C Accounting 8.3-ზე გადასვლისას, ორგანიზაციებს აწყდებიან წინა სისტემებიდან ნაშთების გადაცემის ამოცანა. ეს ეტაპი ხორციელდება სააღრიცხვო პოლიტიკის დაყენების და აღრიცხვის პარამეტრების დაყენების შემდეგ, რადგან ეს განსაზღვრავს ანგარიშის ანალიტიკის შემადგენლობას და, შესაბამისად, ველების კომპლექტს, რომელიც უნდა იყოს შევსებული დოკუმენტებში.

ჩვენ გამოვყოფთ ნაშთების შეყვანის შემდეგ ვარიანტებს:

1. გადატანა 1C 7.7-დან სტანდარტული გაცვლის ხელსაწყოების ან სხვა ავტომატური გადაცემის მექანიზმის გამოყენებით.

2. ხელით შეყვანა.

ამ სტატიაში განვიხილავთ ხელით შეყვანის ვარიანტს და მე-10 ანგარიშზე მონაცემების გადაცემის ნათელ მაგალითს.

1C Accounting 8.3 პროგრამაში ნაშთების შესატანად მიჰყევით ნავიგაციას: მთავარი / დაწყება / ბალანსის შესვლის ასისტენტი:

ფანჯარაში, რომელიც იხსნება, ნაშთების ასახვაზე პასუხისმგებელი პირი შეიყვანს თარიღს მონაცემთა ბაზაში სწორად შეყვანის მიზნით, რეკომენდებულია წინა პერიოდის ბოლო თარიღის დაყენება;

მაგალითად, განიხილეთ ნაშთების შეყვანა ბუღალტრული აღრიცხვის განყოფილებაში „მასალები“ ​​ნავიგაციის შემდეგ: ანგარიშთა გეგმის ძირითადი ანგარიშები / ანგარიში 10. სამოქმედო პანელზე ღილაკზე „ანგარიშის ნაშთების შეყვანა“ დაჭერით მომხმარებელი ქმნის ახალ დოკუმენტს. "ბალანსების შეყვანა".

• ახლად შექმნილ დოკუმენტში თარიღი დგინდება „საწყის ნაშთების შეყვანის ასისტენტში“ ადრე მითითებული ნაშთების შეტანის თარიღის ტოლფასი;
• ნომერი მიენიჭება სისტემური მრიცხველის შესაბამისად დოკუმენტის ჩაწერისას;
• ქვედანაყოფი.

დოკუმენტის სათაურის შევსების შემდეგ, თქვენ უნდა გააგრძელოთ ცხრილის ნაწილების დეტალების შევსება. პანელზე ღილაკზე „დამატება“ დაწკაპუნებით ან კლავიატურაზე „Ins“ ღილაკზე დაჭერით, ასახვაზე პასუხისმგებელი პირი ამატებს ახალ ხაზს, რომელშიც დეტალები უნდა იყოს შევსებული. უფრო მეტიც, დეტალების შემადგენლობა დამოკიდებულია დაყენებულ პარამეტრებზე და სისტემის აღრიცხვის პარამეტრებზე და შეიძლება განსხვავდებოდეს.

ბრძანებებზე „გამოქვეყნება და დახურვა“ ან „გამოქვეყნება“ დაწკაპუნებით მომხმარებელი არეგისტრირებს ინფორმაციის დამატებას სისტემაში. ამრიგად, საწყობში მასალების საწყისი ნაშთების შეტანა დასრულებულია და რჩება მხოლოდ ტრანზაქციების აღრიცხვის სისწორის შემოწმება.

დოკუმენტის მოძრაობის შესამოწმებლად, თქვენ უნდა დააჭიროთ ღილაკს „ტრანზაქციები“ დოკუმენტის ფორმის ზედა პანელში ან მიჰყევით ნავიგაციას: მეტი / დოკუმენტის მოძრაობები. ამ შემთხვევაში, მომხმარებელს შეეძლება ნახოს ბუღალტრული და საგადასახადო ოპერაციების ჟურნალი, ასევე რეესტრებში მოძრაობები.

ასევე შესაძლებელია დოკუმენტის მოძრაობის მორგება. ღილაკზე „დარჩენილი შეყვანის რეჟიმი“ დაწკაპუნებით, ნაშთების ასახვაზე პასუხისმგებელ პირს შეუძლია შეცვალოს მოძრაობის შემადგენლობა არასტანდარტული გადარიცხვის შემთხვევაში. ნაგულისხმევად, ყველა დროშა უნდა იყოს დაყენებული, რათა სწორად აისახოს ტიპიური ბიზნეს ტრანზაქციები.

ამ ინსტრუქციების შემდეგ, ნაშთები ივსება ყველა საჭირო სააღრიცხვო განყოფილებისთვის. შემოწმების საკონტროლო ანგარიში არის „ბრუნვის ბალანსი“, რომელიც მდებარეობს ნავიგაციის გზაზე: ანგარიშები / სტანდარტული ანგარიშები / ბრუნვის ბალანსი.

ჯერ კიდევ გაქვთ შეკითხვები? მიიღეთ უფასო კონსულტაცია კითხვაზე "როგორ შევიტანოთ ნაშთები 1C-ში?"

გადახვედით 1C 8.3 ბუღალტრულ აღრიცხვაზე და არ იცით როგორ შეიყვანოთ საწყისი ნაშთები? მაშინ თქვენ უნდა წაიკითხოთ ეს სტატია. 1C 8.3-ში საწყისი ნაშთების ხელით შეყვანა ხდება იმ შემთხვევებში, როდესაც შეუძლებელია მათი გადატანა პროგრამული უზრუნველყოფის გამოყენებით. 1C 8.3-ს აქვს მოსახერხებელი ასისტენტი ნაშთების ხელით გენერირებისთვის. წაიკითხეთ, რომ გაიგოთ როგორ გამოიყენოთ იგი.

საწყისი ნაშთების შეყვანა 1C 8.3-ში ხდება სპეციალურ ფანჯარაში - "ბალანსის შესვლის ასისტენტი". პირველ რიგში, ის მიუთითებს ორგანიზაციის სახელს და ნაშთების შეყვანის თარიღს. შემდეგი, შეიყვანეთ ანგარიშის ნაშთები. "ასისტენტის" ფანჯარაში ჩამოთვლილია ყველა ძირითადი სააღრიცხვო ანგარიში, რომელიც გამოიყენება ბუღალტერიაში. თითოეულ ანგარიშს აქვს საკუთარი მახასიათებლები, "ასისტენტი" მათ ითვალისწინებს ნაშთების ხელით გენერირებისას. მაგალითად, ძირითადი საშუალებების ბალანსის შეყვანისას, თქვენ უნდა შეიყვანოთ ინფორმაცია ამორტიზაციის ოდენობისა და სასარგებლო ვადის შესახებ. წაიკითხეთ ამ სტატიაში, თუ როგორ უნდა შეიყვანოთ საწყისი ნაშთები 1C 8.3 ბუღალტერიაში 5 ნაბიჯი 01,10,41,60 ანგარიშებისთვის.

ნაბიჯი 1. გადადით 1C 8.3-ზე „ბალანსის შეყვანის ასისტენტი“

გადადით "მთავარი" განყოფილებაში (1) და დააწკაპუნეთ ბმულზე "ბალანსის შეყვანის ასისტენტი" (2). გაიხსნება "ასისტენტის" ფანჯარა.

ფანჯარაში, რომელიც იხსნება, მიუთითეთ თქვენი ორგანიზაცია (3) და გახსნის ბალანსის ფორმირების თარიღი (4). თუ ახალ პროგრამაში ბუღალტრულ აღრიცხვას 1 იანვრიდან იწყებთ, მაშინ დანიშნეთ თარიღი 31 დეკემბერი.

ნაბიჯი 2. შეიყვანეთ ძირითადი საშუალებების საწყისი ნაშთები 1C 8.3-ში

"ასისტენტის" ფანჯარაში, დააწკაპუნეთ მაუსის მარცხენა ღილაკით ანგარიშზე 01.01 "ძირითადი საშუალებები ..." (1) და დააჭირეთ ღილაკს "ანგარიშის ნაშთების შეყვანა" (2). გაიხსნება ფანჯარა ძირითადი საშუალებების ბალანსის შესაყვანად.

ბალანსის შეყვანის ფანჯარაში მიუთითეთ განყოფილება (3), რომელშიც არის დაინსტალირებული ძირითადი საშუალება და დააჭირეთ ღილაკს „დამატება“ (4). იხსნება ძირითადი საშუალებები: ახალი რიგის ფანჯარა.

ფანჯარაში, რომელიც იხსნება, შეავსეთ ველები:

• „პირველადი საშუალებები“ (5). აირჩიეთ სასურველი OS დირექტორიადან;
• „საწყისი ღირებულება (BC)“, „თავდაპირველი ღირებულება (OC)“ (6). მიუთითეთ საწყისი ღირებულება ბუღალტრულ და საგადასახადო აღრიცხვაში;
• "ღირებულება (BU)", "ღირებულება (NU)" (7). მიუთითეთ OS-ის ღირებულება;
• "ცვეთა (ცვეთა) (BU)", "ცვეთა (ცვეთა) (NU)" (8). მიუთითეთ სააღრიცხვო და საგადასახადო ცვეთა დარიცხული ბალანსის შეტანის დღეს;
• „რეფლექსიის გზა...“ (9). აირჩიეთ სასურველი მეთოდი დირექტორიადან, მაგალითად, "ამორტიზაცია (ანგარიში 20.01)".

"ბუღალტრული აღრიცხვის" ჩანართში შეავსეთ ველები:

• „დაშვების მეთოდი“ (11). აირჩიეთ ქვითრის მეთოდი, მაგალითად „შეძენა საფასურად“;
• „ბუღალტრული აღრიცხვის პროცედურა“ (12). აირჩიეთ სასურველი მნიშვნელობა დირექტორიადან, ჩვენს მაგალითში ეს არის "ამორტიზაცია";
• „ფინანსურად პასუხისმგებელი პირი“ (13). მიუთითეთ ძირითად საშუალებაზე პასუხისმგებელი თანამშრომელი;
• „ამორტიზაციის გამოთვლის მეთოდი“ (14). აირჩიეთ სასურველი მნიშვნელობა, მაგალითად „ხაზოვანი მეთოდი“;
• "სასარგებლო ცხოვრება ..." (15). მიუთითეთ ძირითადი აქტივის სასარგებლო ვადა.

ჩანართში "საგადასახადო აღრიცხვა" შეავსეთ ველები:

• "ჩართვის წესი ..." (16). აირჩიეთ სასურველი მნიშვნელობა დირექტორიადან, მაგალითად, "ამორტიზაციის გაანგარიშება";
• "სასარგებლო ცხოვრება (თვეებში)" (17). საგადასახადო აღრიცხვაში მიუთითეთ ძირითადი აქტივის სასარგებლო ვადა.

"მოვლენები" ჩანართში შეავსეთ ველები:

• "თარიღი" (19). მიუთითეთ ძირითადი საშუალებების აღრიცხვაზე მიღების თარიღი;
• "ივენთი" (20). აირჩიეთ სასურველი მნიშვნელობა, მაგალითად, „აღრიცხვის მიღება ექსპლუატაციაში“;
• „დოკუმენტის სათაური“ (21). შეიყვანეთ დოკუმენტის დასახელება, რომლის მიხედვითაც ძირითადი აქტივი მიიღეს აღრიცხვაზე, მაგალითად, „გაშვების მოწმობა“;
• „დოკუმენტის ნომერი“ (22). მიუთითეთ დოკუმენტის ნომერი, რომლის მიხედვითაც ძირითადი საშუალება მიიღეს აღრიცხვაზე.

ძირითადი საშუალების ბალანსის ფორმირება დასრულებულია. მონაცემების შესანახად დააჭირეთ ღილაკს „შენახვა და დახურვა“ (23).

ფანჯარაში „შეიყვანეთ ნაშთები (ძირითადი აქტივები)“ დააწკაპუნეთ ღილაკზე „გამოქვეყნება და დახურვა“ (24). ახლა არის ჩანაწერები ბუღალტრულ აღრიცხვაში ნაშთების შესვლისთვის. შემდეგი, გაიხსნება ფანჯარა, რომელშიც ხილული იქნება ძირითადი საშუალებების ბალანსის შექმნის ოპერაცია.

"Enter balances" ფანჯარაში ჩვენ ვხედავთ ოპერაციას შეყვანილი ბალანსისთვის (25). ამ ოპერაციას შეგიძლიათ დაამატოთ სხვა ძირითადი საშუალებები და გააკეთოთ სხვადასხვა ცვლილებები. ამისათვის ორჯერ დააწკაპუნეთ მასზე მაუსის მარცხენა ღილაკით. ოპერაციისთვის გენერირებული ტრანზაქციების სანახავად დააჭირეთ ღილაკს „DtKt“ (26). გაიხსნება ფანჯარა "დოკუმენტის მოძრაობა: ნაშთების შეყვანა...".

ფანჯარაში, რომელიც იხსნება, ჩვენ ვხედავთ ჩანაწერებს ნაშთების ფორმირებისთვის ანგარიშებზე 01.01 "ძირითადი საშუალებები ..." (27) და 02.01 "ძირითადი საშუალებების ცვეთა ..." (28), გენერირებული "ასისტენტის" მიერ. ეს ანგარიშები შეესაბამება ტექნიკურ ანგარიშს „000“ (29).

ნაბიჯი 3. შეიყვანეთ მასალების საწყისი ნაშთები 1C 8.3-ში

"ასისტენტის" ფანჯარაში დააწკაპუნეთ მაუსის მარცხენა ღილაკით ანგარიშზე 10.01 "ნედლეული და მარაგი" (1) და დააჭირეთ ღილაკს "ანგარიშის ნაშთების შეყვანა" (2). გაიხსნება მასალების ბალანსის შესვლის ფანჯარა.

ნაშთების შეყვანის ფანჯარაში მიუთითეთ განყოფილება (3), რომელშიც განთავსებულია მასალები და დააჭირეთ ღილაკს "დამატება" (4). ახალ ხაზზე შეიყვანეთ:

• მასალების ანგარიში (5);
• მასალის დასახელება (6);
• საწყობი, სადაც მასალა მდებარეობს (7);
• მისი რაოდენობაა (8);
• მასალების ჯამური ღირებულება ბუღალტრულ და საგადასახადო აღრიცხვაში (9).

თუ საჭიროა სამუშაო ტანსაცმლისა და გადასამუშავებლად გაგზავნილი მასალების ნაშთების შეყვანა, გამოიყენეთ ჩანართები „სამუშაო ტანსაცმელი...“. (10) და „გადაცემული მასალები...“ (11).

ოპერაციის დასასრულებლად დააჭირეთ ღილაკს „შესრულება და დახურვა“ (12). მასალებისთვის ბალანსის შეყვანის ოპერაცია დასრულებულია.

ნაბიჯი 4. 1C 8.3-ში შეიყვანეთ საქონლის საწყისი ნაშთები საწყობებში

"ასისტენტის" ფანჯარაში დააწკაპუნეთ მაუსის მარცხენა ღილაკით 41.01 ანგარიშზე "საქონელი საწყობებში" (1) და დააჭირეთ ღილაკს "ანგარიშის ნაშთების შეყვანა" (2). გაიხსნება ფანჯარა საქონლის ბალანსის შესაყვანად.

• საქონლის ანგარიში (4);
• პროდუქტის დასახელება (5);
• საწყობი, სადაც განთავსებულია საქონელი (6);
• მისი რაოდენობაა (7);
• საქონლის ჯამური ღირებულება ბუღალტრულ და საგადასახადო აღრიცხვაში (8).

ოპერაციის დასასრულებლად დააჭირეთ ღილაკს „გამოქვეყნება და დახურვა“ (9). საქონლის ბალანსის შესვლის ოპერაცია დასრულებულია.

ნაბიჯი 5. 1C 8.3-ში შეიყვანეთ საწყისი ნაშთები მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან ანგარიშსწორებისთვის

"ასისტენტის" ფანჯარაში დააწკაპუნეთ მარცხნივ 60.01 ანგარიშზე "ანგარიშსწორებები მომწოდებლებთან და კონტრაქტორებთან" (1) და დააჭირეთ ღილაკს "ანგარიშის ნაშთების შეყვანა" (2). გაიხსნება ფანჯარა 60.01 ანგარიშის ბალანსის შესაყვანად.

ნაშთების შეყვანის ფანჯარაში დააჭირეთ ღილაკს „დამატება“ (3). ახალ ხაზზე შეიყვანეთ:

• მომწოდებლებთან ანგარიშსწორების ანგარიში (4);
• მიმწოდებლის სახელი (5);
• კონტრაქტი მიმწოდებელთან (6);
• საანგარიშსწორებო დოკუმენტი, რომლისთვისაც წარმოიშვა ნაშთი მიმწოდებელთან (7);
• მიმწოდებლის წინაშე დავალიანების ოდენობა (8).

ოპერაციის დასასრულებლად დააჭირეთ ღილაკს „გამოქვეყნება და დახურვა“ (9). გადასახდელების ბალანსის შეყვანის ოპერაცია დასრულებულია.

მომწოდებლებისთვის ნაშთების შეტანის ანალოგიით, ტარდება ოპერაცია ნაშთების შეტანის მიზნით 62 ანგარიშში „ანგარიშსწორებები მომხმარებლებთან“.

შეგახსენებთ, რომ ყველა ანგარიშის ნაშთების შეყვანის შემდეგ, თქვენ უნდა შეამოწმოთ ბალანსი კონსოლიდირებულ ბალანსში შემოსულ სადებეტო და საკრედიტო ნაშთებს შორის. ამ შემთხვევაში, დამხმარე ანგარიშის „000“ მიხედვით, საწყისი ნაშთი უნდა იყოს ნულის ტოლი. შექმენით ბალანსი, რათა შეამოწმოთ ბალანსი და დარწმუნდეთ, რომ არ არის ნაშთი "000" ანგარიშზე.